Tout savoir sur la décote et surcote retraite

10/09/2024 - 2 min de lecture

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Tout savoir sur la décote et surcote retraite

Pour liquider sa retraite à taux plein - et sauf cas particuliers - il faut avoir un nombre de trimestres suffisant en fonction de son année de naissance ou avoir 67 ans si l'on n'a pas tous ses trimestres. Il est toutefois possible de prendre sa retraite anticipée sans disposer du nombre de trimestres nécessaires. Mais dans ce cas, la pension est réduite. À l'inverse, travailler plus longtemps peut donner lieu à une surcote. Alors comment se calculent la décote et la surcote sur votre retraite ?

Décote retraite : principe et exemples

Vous avez atteint l’âge légal de départ en retraite mais pour autant, vous ne disposez pas du nombre de trimestres nécessaires pour toucher votre retraite de base à taux plein. Vous pouvez tout de même prendre votre retraite anticipée mais avec une décote.

Définition de la décote sur la retraite

Qu'est-ce que la décote retraite ? La décote est une réduction appliquée au montant de la pension lorsque l'on liquide sa retraite sans avoir droit au taux plein.

Le taux servant au calcul de la retraite de base est réduit de 0,625% par trimestre manquant. Pour mémoire, l'âge de retraite sans décote est fixé à 67 ans (âge du taux plein automatique).

Comment calculer la décote sur votre retraite anticipée

La décote est calculée en multipliant le nombre de trimestres manquant par le coefficient de minoration applicable par trimestre manquant.

À noter : La décote maximale retraite ne peut excéder 20 trimestres, et le taux de la pension ne peut être inférieur à 37,5%.

À lire également : Liquidation de sa retraite : taux et demande

Exemple de calcul de décote

Prenons l’exemple de Françoise, née en 1963, salariée du secteur privé : elle décide de prendre sa retraite à 62 ans et 9 mois (l'âge légal suite à la réforme des retraites en 2023) mais il lui manque 5 trimestres sur les 170 exigés pour toucher une retraite de base à taux plein.

La pension de Françoise ne sera pas calculée au taux plein, fixé à 50% au régime général pour les salariés du secteur privé, mais au taux minoré de 46,875%.

Sa pension sera égale à : Salaire annuel brut moyen x 46,875 % x 165 / 170.

Le principe de décote ne s'applique pas lorsque le demandeur a 67 ans. Dans ce cas, quelque que soit le nombre de trimestres validés, aucune décote n'est appliquée.

À noter : La décote est viagère, c'est-à-dire appliquée jusqu'au décès.

Elle ne peut excéder 20 trimestres, contrairement à la surcote qui n'est pas plafonnée.

Tableau des taux de la retraite selon le nombre de trimestres manquant

Vous trouverez ci-dessous un tableau des décotes applicables à votre pension de retraite de base (salariés du secteur privé).

Nombre de trimestres manquants	Taux de la retraite
1	49,375%
2	48,750%
3	48,125%
4	47,500%
5	46,875%
6	46,250%
7	45,625%
8	45,000%
9	44,375%
10	43,750%
11	43,125%
12	42,500%
13	41,875%
14	41,250%
15	40,625%
16	40,000%
17	39,375%
18	38,750%
19	38,125%
20 et plus	37,500%

Décote retraite pour les salariés de la fonction publique

Vous êtes fonctionnaire ? Le montant de la pension est réduit de 1,25% par trimestre manquant.

Le nombre de trimestres dépend de la catégorie du le fonctionnaire : catégorie sédentaire ou active.

Pour en savoir plus, rendez-vous sur le site du service-public.

Décote retraite profession libérale

Vous exercez une profession libérale ? Quelle que soit l'année de naissance, un taux fixe de 1,25% sera appliqué par trimestre manquant.

Les retraites complémentaires sont elles concernées par la décote ?

Le bonus malus pour la retraite complémentaire Agirc Arrco n'existe plus. Avec la récente réforme des retraites de 2023, la décote ou coefficient de minoration temporaire a été supprimée.

Toutefois ce n'est pas rétroactif : les sommes déduites au titre de cette décote jusqu’au 1^er avril 2024 ne sont pas rendues.

Pour les autres régimes et pour plus de détails, contactez vos caisses concernées.

Surcote retraite : principe et exemples

Pour encourager les salariés à prolonger leur activité professionnelle et pour leur permettre d'augmenter leur pension de retraite, les pouvoirs publics ont mis en place un système de surcote.

Définition de la surcote retraite

Un salarié pourra bénéficier d'une surcote sur sa retraite de base s’il remplit certaines conditions :

avoir dépassé l'âge légal de départ en retraite,
avoir tous les trimestres nécessaires,
mais continuer à travailler et liquider sa retraite plus tard.

Exemple de calcul de surcote sur la retraite de base

Si vous souhaitez prolonger votre activité, sachez que chaque trimestre cotisé au-delà de l'âge légal de départ, et en plus du nombre de trimestres nécessaire pour une retraite au taux maximum, augmentera le montant de votre retraite de base.

Chaque trimestre soumis à cotisations après l'âge légal de la retraite majore la retraite de 1,25% (4 trimestres au maximum par an.)

Pour en estimer le montant selon la date de départ, il est nécessaire de se connecter à votre espace personnel sur le site l'Assurance retraite et d'utiliser le simulateur de montant.

Les carrières longues ont-elles droit à une surcote ?

Non. Le dispositif de retraite anticipée pour une carrière commencée très jeune ne peut pas se cumuler avec la surcote.

En effet, pour bénéficier de la surcote, il faut partir après l'âge légal, or le dispositif pour carrière longue permet justement de partir avant cet âge légal.

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