POURQUOI ET COMMENT CALCULER SON PATRIMOINE FAMILIAL ?
Faire des choix avisés en matière de gestion de patrimoine, mais aussi en matière de succession et de transmission nécessite qu’on s’occupe de calculer son patrimoine familial.
Pourquoi calculer son patrimoine familial ?
Il faut commencer par faire état des lieux, pour avoir une vue globale de ses placements. Vous allez notamment être amené à répondre aux questions suivantes :
- Quel est le coût d’acquisition de mon placement ? Ce coût est-il compatible avec mes charges de vie quotidienne (dépenses courantes, impôts, crédit…) ?
- Combien peut-il rapporter ?
- Quelle est sa fiscalité ?
- Pendant combien de temps est-il conseillé de le conserver ? Pourrai-je toutefois débloquer la somme placée en cas de besoin ?
- Que ferai-je si mon placement est en baisse au moment de le récupérer (pour un portefeuille d’actions par exemple) ?
Votre priorité est de mettre votre famille à l’abri du besoin ? C’est en veillant à adapter votre stratégie patrimoniale à votre situation personnelle que vous réussirez à augmenter votre patrimoine.
Calculer votre patrimoine familial vous permet de faire de meilleurs choix pour modifier votre allocation actuelle, mais aussi prendre des décisions d’allocation future.
Cela vous permettra également de vous assurer que vous respectez bien vos obligations fiscales.
Par exemple, si vous vous apercevez que la valeur nette totale de votre patrimoine dépasse 1 300 000€, cela signifier que vous allez devoir régler l’impôt sur la fortune immobilière (Ifi).
Enfin, calculer votre patrimoine familial vous permet de préparer efficacement et sereinement la transmission de votre patrimoine. En déterminant le prix de votre résidence principale, par exemple, vous allez pouvoir plus facilement envisager les différentes possibilités comme le démembrement.
Quels sont les éléments qui entrent dans le calcul du patrimoine familial ?
Au moment de calculer votre patrimoine familial, vous devez prendre en compte l’ensemble des avoirs de votre foyer, au sens matrimonial du terme. Vous pouvez organiser votre inventaire en trois grandes catégories :
- Votre patrimoine immobilier. Cette catégorie comprend votre résidence principale, mais aussi votre résidence secondaire si vous en avez une, vos biens locatifs, la pierre-papier (SCPI, OPCI, SCI)…
- Votre patrimoine financier. De façon générale, cette catégorie inclut vos liquidités (comptes courants, livrets, comptes à terme…), vos placements boursiers (compte-titres, PEA…), vos contrats d’assurance vie, votre épargne salariale, votre épargne retraite…
- Vos placements de diversification. Vin, forêts, œuvres d’art, montres de collection : s’il s’agit souvent d’achats plaisir, ces éléments ont également une valeur patrimoniale.
Au moment du recensement de tous ces montants, vous pouvez distinguer entre valeur brute et valeur nette (c’est-à-dire après déduction des dettes comme un emprunt immobilier). Pensez à utiliser tous les relevés pertinents qui sont à votre disposition.
UN HÉRITAGE FAIT-IL PARTIE DU PATRIMOINE FAMILIAL ?
Pour les couples mariés, la réponse à cette question dépend du type de contrat de mariage choisi. En cas de demande en divorce, les conséquences financières peuvent en effet être très importantes.
Sous le régime de la communauté universelle, tous les biens, qu’ils aient été reçus avant ou pendant le mariage, sont mis en commun. Cela s’applique donc également à l’héritage.
Sous le régime de la séparation de biens, l’héritage est considéré comme un bien propre du conjoint. Il n’aura donc pas à le partager avec l’autre en cas de séparation ou de divorce.
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COMMENT PRÉPARER LA TRANSMISSION DE SON PATRIMOINE FAMILIAL ?
La transmission du patrimoine est souvent une étape clé dans une vie. C’est un moyen d’accompagner les débuts dans la vie des jeunes générations, mais aussi d’anticiper plus sereinement l’avancée en âge.
Quelles sont les différentes possibilités en matière de transmission ?
Il existe de multiples manières d’anticiper la transmission d’un patrimoine. Parmi elles, on peut évoquer :
- La donation : vous pouvez transmettre votre patrimoine de votre vivant en effectuant une donation. Cette opération peut prendre trois formes différentes : le don manuel, la donation simple et la donation-partage. Sous certaines conditions, la donation peut se faire dans un cadre fiscal particulièrement avantageux.
- L’assurance vie. Outre les abattements fiscaux en cas de rachat, cette enveloppe fiscale permet de bénéficier d’avantages en matière de succession. Il est ainsi possible de transmettre à un proche jusqu’à 152 500€ sans aucun frais de succession.
Faut-il faire appel à un notaire ?
La préparation de la succession comporte de nombreuses implications aux plans patrimonial et fiscal. De plus, certaines opérations nécessitent impérativement un acte notarié et un enregistrement auprès des services fiscaux. C’est pourquoi il est vivement recommandé de faire appel à un notaire pour préparer la transmission d’un patrimoine familial.
FAUT-IL RENONCER AU PATRIMOINE FAMILIAL ?
Lorsqu’un patrimoine familial est transmis en succession, il est possible d’y renoncer. Précisons.
Quand renoncer au patrimoine familial ?
En cas d’héritage, vous acceptez les biens du défunt mais aussi ses dettes. Il peut être indiqué de renoncer au patrimoine familial, dans le cadre d’une succession, notamment lorsque vous considérez que le montant des dettes est trop important. En renonçant au patrimoine familial, vous êtes réputé n’avoir jamais hérité. Vous n’avez donc pas à payer ces dettes. Si vous avez reçu une donation par le passé, vous pouvez la conserver à condition que son montant ne dépasse pas la quotité disponible, c’est-à-dire la part des biens qu’une personne peut donner librement.
